What expenses can repayable contributions and government-backed business loans cover?

Par GrantHub Research Team · · Read in English

Quelles dépenses les contributions remboursables et les prêts commerciaux garantis par le gouvernement peuvent-ils couvrir?

Si vous envisagez des contributions remboursables ou des prêts commerciaux garantis par le gouvernement, vous vous demandez peut-être quelles dépenses ces fonds peuvent couvrir. Ces programmes offrent plus de flexibilité que les subventions, mais ils comportent tout de même des règles claires. Comprendre quelles dépenses sont admissibles — et lesquelles ne le sont pas — vous aide à éviter des problèmes comme les récupérations, les retards ou le rejet de votre demande.

Les contributions remboursables et les prêts garantis par le gouvernement au Canada sont conçus pour aider votre entreprise à croître. Ils ne servent pas à un usage personnel ni à rembourser des dettes antérieures. Chaque programme a ses propres règles, mais on retrouve des tendances communes à travers le pays.


Dépenses admissibles

Achat d’équipement et d’actifs

De nombreux prêts garantis par le gouvernement vous permettent d’acquérir des actifs qui aident votre entreprise à fonctionner ou à croître. Les coûts admissibles typiques comprennent :

  • Machines et équipements de production
  • Matériel technologique, comme des serveurs ou de l’équipement de laboratoire
  • Véhicules utilisés principalement pour l’entreprise
  • Logiciels nécessaires à vos opérations ou à la livraison de vos produits

Par exemple, le Prêt immobilier commercial de la BDC couvre jusqu’à 100 % des coûts admissibles du projet pour l’achat de terrains, de bâtiments et la construction, avec des modalités de remboursement allant jusqu’à 25 ans (Source : Banque de développement du Canada).

Immobilier commercial et améliorations locatives

L’achat ou l’amélioration d’un bien commercial est un usage courant de ces prêts. Les dépenses admissibles incluent souvent :

  • Achat de terrains ou de bâtiments commerciaux
  • Construction de nouveaux sites
  • Rénovations ou agrandissements
  • Améliorations locatives majeures

Avec le financement immobilier commercial de la BDC, vous pourriez reporter les paiements de capital jusqu’à 36 mois, ce qui peut aider votre flux de trésorerie pendant la construction ou les rénovations (Source : BDC).

Fonds de roulement pour la croissance

Le fonds de roulement est généralement admissible s’il soutient l’expansion. Les utilisations approuvées incluent souvent :

  • Embauche de personnel pour de nouveaux projets
  • Augmentation de la paie liée à de nouveaux contrats
  • Achat d’inventaire lié à la croissance des ventes
  • Activités de marketing et de vente générant des revenus

Le programme BDC Capital – Capital de croissance et de transition (Fonds de roulement) offre de 250 000 $ à 35 millions $ en financement remboursable pour la R-D, le développement de produits et l’expansion des marchés (Source : BDC).

L’outil d’admissibilité de GrantHub peut vous aider à trouver des programmes selon votre province, votre secteur et vos dépenses prévues.

Développement de produits et commercialisation

Certaines contributions remboursables soutiennent la préparation de votre produit pour le marché. Par exemple, le programme WeMB — Prêts WeTech offre jusqu’à 25 000 $ en contribution remboursable sans intérêt pour les entreprises détenues par des femmes et axées sur la technologie qui ont un prototype prêt pour le marché (Source : WeMB).

Les dépenses admissibles peuvent inclure :

  • Finition du produit final
  • Coûts de commercialisation
  • Production en phase initiale
  • Activités de lancement sur le marché

Les fonds doivent être dépensés et remboursés selon votre entente. Les projets doivent être prêts à commencer à générer des ventes.

Acquisition et expansion d’entreprise

Certains programmes vous aident à croître en achetant une autre entreprise. Le programme WeMB — Prêts offre de 5 000 $ à 150 000 $ en financement remboursable pour le démarrage, l’expansion ou l’achat d’une entreprise existante au Manitoba (Source : WeMB).

Les coûts admissibles peuvent inclure :

  • Achat d’actions ou d’actifs
  • Coûts de transition pour le changement de propriétaire
  • Dépenses d’exploitation liées à l’expansion

Agriculture et investissements sectoriels

Les garanties de prêts sont courantes en agriculture. Le Programme de la Loi canadienne sur les prêts agricoles (LCPA) garantit 95 % de la perte nette du prêteur sur les prêts admissibles aux agriculteurs et aux coopératives agricoles (Source : Agriculture et Agroalimentaire Canada).

Les dépenses admissibles comprennent :

  • Terres agricoles et bâtiments
  • Équipement et machinerie
  • Améliorations et développement de la ferme
  • Infrastructures de transformation et de distribution pour les coopératives

Dépenses non admissibles

Tous les coûts d’entreprise ne sont pas couverts par ces programmes. La plupart des contributions remboursables et des prêts garantis par le gouvernement ne couvrent pas :

  • Dépenses personnelles ou salaires du propriétaire non liés à la croissance
  • Refinancement de dettes anciennes
  • Paiement de cartes de crédit ou d’arriérés d’impôts
  • Dividendes ou distributions aux actionnaires
  • Investissements spéculatifs

Les programmes vérifient si la dépense soutient directement votre entreprise et vos revenus futurs.


Erreurs courantes à éviter

Croire que les prêts fonctionnent comme des subventions
Les prêts doivent être remboursés. Dépenser en dehors du cadre approuvé peut entraîner une demande de remboursement immédiat.

Inclure des dépenses engagées avant l’approbation
La plupart des programmes ne couvrent que les coûts engagés après le début de votre entente.

Utiliser le fonds de roulement pour survivre
Les prêts ne sont pas destinés à couvrir des pertes ou à combler des manques sans plan de croissance.

Mélanger dépenses personnelles et professionnelles
Un mauvais suivi des dépenses peut entraîner des vérifications et des demandes de remboursement.


Foire aux questions

Q : Les contributions remboursables sont-elles considérées comme un revenu imposable ?
Non. Puisque vous devez les rembourser, ces fonds ne sont pas considérés comme un revenu imposable (Source : BDC).

Q : Puis-je utiliser un prêt garanti par le gouvernement pour me verser un salaire ?
Habituellement non, sauf si le salaire est clairement lié à un projet de croissance approuvé.

Q : Dois-je conserver les reçus pour les dépenses financées par un prêt ?
Oui. Vous devez garder des dossiers détaillés pour démontrer comment l’argent a été dépensé.

Q : Puis-je combiner des prêts avec des subventions ?
Souvent oui, mais il existe des règles de cumul. Les programmes peuvent limiter le soutien gouvernemental total.

Q : Les prêts sans intérêt sont-ils toujours des contributions remboursables ?
Oui. Des programmes comme WeMB — Prêts WeTech sont sans intérêt mais doivent tout de même être remboursés.


GrantHub suit des centaines de programmes actifs de contributions remboursables et de prêts garantis par le gouvernement à travers le Canada. Vous pouvez vérifier lesquels conviennent à votre entreprise et à vos dépenses.


Prochaines étapes

Avant de présenter une demande, faites la liste de vos dépenses prévues et vérifiez-les selon les règles du programme. Cela vous aide à éviter les surprises et accélère l’approbation. Pour en savoir plus, consultez :

  • Quelles dépenses d’entreprise sont admissibles aux subventions et prêts au Canada ?
  • Comment cumuler subventions et prêts sans enfreindre les règles de financement
  • Contributions en espèces vs en nature : comment les gouvernements évaluent les coûts admissibles

Lorsque vous êtes prêt, GrantHub vous aide à comparer les programmes afin que vous puissiez présenter votre demande en toute confiance.

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