Lever du capital privé est un défi pour les entreprises canadiennes en démarrage ou en croissance. L’une des raisons principales est le risque. Les crédits d’impôt provinciaux pour investisseurs aident à réduire ce risque en offrant aux investisseurs un crédit d’impôt remboursable ou non remboursable lorsqu’ils investissent dans des entreprises admissibles. Si votre société est reconnue comme une société admissible ou investie approuvée, ces programmes peuvent rendre votre argumentaire beaucoup plus attrayant.
À travers le Canada, les provinces utilisent les crédits d’impôt pour encourager l’investissement privé dans les entreprises locales. Ces crédits ne vous donnent pas d’argent comptant, mais ils peuvent convaincre les investisseurs d’investir dans votre entreprise.
Les crédits d’impôt provinciaux pour investisseurs récompensent les particuliers ou les sociétés qui investissent en capitaux propres dans des petites entreprises approuvées. L’entreprise doit être préalablement approuvée dans le cadre d’un programme spécifique avant que l’investissement ne soit effectué.
Voici ce que la plupart des programmes ont en commun :
Vous pouvez légalement promouvoir ces crédits dans vos documents destinés aux investisseurs une fois que votre entreprise est approuvée.
Des outils comme le sélecteur d’admissibilité de GrantHub peuvent vous aider à identifier rapidement quels programmes provinciaux de crédits d’impôt pour investisseurs s’appliquent à votre emplacement et à votre secteur d’activité. GrantHub fournit aussi des mises à jour lorsque les règles des programmes changent, afin que vous restiez informé.
Voici quatre programmes provinciaux actifs couramment utilisés pour attirer des investisseurs privés. Les détails sont importants, chaque programme est basé sur des données officielles du gouvernement.
Le programme de société admissible (EBC) est l’un des crédits d’impôt pour investisseurs les plus utilisés au Canada.
Ce que les investisseurs obtiennent
Faits saillants sur l’admissibilité de l’entreprise
Une fois approuvée, votre entreprise peut être inscrite au registre public EBC, ce qui facilite la tâche des investisseurs cherchant des placements offrant des crédits d’impôt.
L’Île-du-Prince-Édouard offre un incitatif direct aux investisseurs par le biais du programme Incitatif pour investisseurs en actions.
Ce que les investisseurs obtiennent
Faits saillants sur l’admissibilité de l’entreprise
L’approbation et un contrat avec Innovation Î.-P.-É. doivent être en place avant que l’investissement ne soit effectué.
Le Crédit d’impôt pour investisseurs dans les petites entreprises encourage l’investissement en capitaux propres dans les petites entreprises du Nouveau-Brunswick.
Ce que les investisseurs obtiennent
Faits saillants sur l’admissibilité de l’entreprise
Ce programme est couramment utilisé par les investisseurs providentiels locaux et les propriétaires-exploitants qui réinvestissent dans la province.
Le programme de société de capital de risque (VCC) fonctionne un peu différemment de l’EBC.
Ce que les investisseurs obtiennent
Comment les entreprises en bénéficient
Cette option est souvent préférable pour les entreprises cherchant à lever des montants plus importants ou une gestion professionnelle des fonds.
Une fois approuvés, les crédits d’impôt provinciaux deviennent un atout puissant.
Façons pratiques de les mettre en valeur :
Les investisseurs se soucient du rendement après impôt. Ces programmes l’améliorent directement.
Accepter de l’argent avant l’approbation
La plupart des programmes invalident les investissements effectués avant l’approbation officielle.
Proposer de la dette au lieu de capitaux propres
Les crédits d’impôt pour investisseurs ne s’appliquent qu’aux achats d’actions, pas aux prêts ni aux SAFEs.
Supposer que les crédits d’impôt fédéraux s’appliquent
Ce sont des programmes provinciaux. Les impôts fédéraux sont distincts.
Ne pas vérifier l’admissibilité de l’investisseur
Certains crédits excluent les initiés ou les parties liées.
Q : Les crédits d’impôt pour investisseurs donnent-ils de l’argent à mon entreprise ?
Non. Le crédit ou l’incitatif est versé à l’investisseur. Votre avantage est un accès facilité au capital-actions. (Source : Innovation Î.-P.-É. ; Gouvernement de la C.-B.)
Q : Puis-je combiner les crédits d’impôt provinciaux pour investisseurs avec des subventions ?
Oui, dans la plupart des cas. Le financement par actions et les subventions sont généralement distincts, mais les règles de cumul doivent être vérifiées pour chaque programme.
Q : Ces crédits sont-ils remboursables ?
Certains sont remboursables, d’autres non. Par exemple, l’Î.-P.-É. offre un incitatif en espèces, tandis que la C.-B. propose un crédit d’impôt provincial. (Source : lignes directrices des programmes provinciaux)
Q : Les investisseurs de l’extérieur de la province peuvent-ils être admissibles ?
Parfois. Les règles varient selon la province et le type d’investisseur. Toujours vérifier avant de conclure un tour de financement.
Q : Combien de temps les investisseurs doivent-ils détenir leurs actions ?
La plupart des programmes exigent une période minimale de détention, souvent de plusieurs années. Un retrait anticipé peut entraîner un remboursement du crédit.
Les crédits d’impôt provinciaux pour investisseurs peuvent améliorer votre capacité à lever du capital privé, mais seulement si votre entreprise est approuvée et bien positionnée. GrantHub suit les programmes actifs de crédits d’impôt pour investisseurs et liés aux capitaux propres partout au Canada, vous aidant à voir lesquels correspondent à votre profil d’entreprise et où les investisseurs privés sont le plus incités à investir. Pour des mises à jour continues et des changements à ces programmes, pensez à consulter GrantHub régulièrement.
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