Les coûts énergétiques augmentent partout au Canada. Parallèlement, les gouvernements multiplient les efforts pour réduire les émissions. Les subventions et crédits d’impôt pour l’énergie renouvelable aident les entreprises à couvrir les coûts initiaux de systèmes plus propres comme le solaire, la biomasse et l’équipement écoénergétique. Pour de nombreuses entreprises canadiennes, surtout les fermes et les entreprises agroalimentaires, ces programmes peuvent couvrir de 15 % à 50 % des coûts de projet lorsqu’ils sont utilisés correctement (Source : lignes directrices des programmes provinciaux).
Ce guide explique le fonctionnement des subventions et crédits d’impôt pour l’énergie renouvelable, leurs différences, et comment des programmes comme le Agriculture Energy Systems Pilot Program s’intègrent dans le paysage.
Le soutien à l’énergie renouvelable prend généralement deux formes. Elles fonctionnent différemment et ont un impact distinct sur votre flux de trésorerie.
Les subventions offrent un financement direct pour un projet. La plupart sont à partage des coûts, ce qui signifie que vous payez une partie des coûts et le programme rembourse le reste.
Caractéristiques typiques :
Exemple : Le Agriculture Energy Systems Pilot Program à l’Île-du-Prince-Édouard offre jusqu’à 75 000 $, couvrant jusqu’à 50 % des coûts de projet admissibles pour les améliorations énergétiques à la ferme (Source : Gouvernement de l’Î.-P.-É.).
Les crédits d’impôt réduisent le montant d’impôt que votre entreprise doit payer. Vous devez d’abord payer l’équipement, puis réclamer le crédit lors de la déclaration de revenus.
Caractéristiques typiques :
Exemple : Le Green Energy Equipment Tax Credit du Manitoba offre un crédit d’impôt de 7,5 % à 15 % pour l’équipement d’énergie géothermique, solaire thermique et biomasse installé dans la province (Source : Gouvernement du Manitoba).
Le Agriculture Energy Systems Pilot Program est un bon exemple de la façon dont les subventions pour l’énergie renouvelable soutiennent les entreprises agricoles canadiennes.
Les demandeurs admissibles comprennent :
(Source : Gouvernement de l’Î.-P.-É.)
(Source : Gouvernement de l’Î.-P.-É.)
Le programme soutient des améliorations énergétiques pratiques à la ferme, notamment :
(Source : Gouvernement de l’Î.-P.-É.)
Le programme est actuellement ouvert, avec des demandes acceptées selon la disponibilité des fonds.
Bien que les subventions offrent souvent les montants les plus importants, les crédits d’impôt peuvent tout de même jouer un rôle important.
Ce crédit d’impôt provincial soutient :
Règles clés à noter :
(Source : Gouvernement du Manitoba)
Pour les entreprises qui développent ou testent de nouvelles technologies d’énergie propre, Alberta Innovates offre le Renewable and Alternative Energy Program. Il soutient les projets qui passent de l’étape de l’idée à des modèles fonctionnels et des projets pilotes. En termes de programme, cela signifie des projets allant de la conception et des essais préliminaires (niveau 3) jusqu’aux projets pilotes en conditions réelles (niveau 7). Le programme est ouvert aux petites et moyennes entreprises, groupes industriels et développeurs de technologies (Source : Alberta Innovates).
Dans bien des cas, oui. Mais il y a des limites.
La plupart des programmes de crédit d’impôt exigent que vous soustrayiez toute aide gouvernementale reçue. Par exemple, si une subvention couvre 50 % de vos coûts, le crédit d’impôt peut ne s’appliquer qu’aux 50 % restants. Les règles varient selon la province et le programme.
Des outils comme le filtre d’admissibilité de GrantHub vous permettent de filtrer les programmes par province et secteur en quelques secondes, ce qui facilite la recherche des subventions et crédits d’impôt pouvant être combinés.
Pour plus de détails, consultez Comment cumuler subventions et prêts sans violer les règles de financement.
Présenter une demande après le début du projet
Plusieurs subventions pour l’énergie renouvelable exigent une approbation avant l’achat d’équipement ou le début des travaux. Commencer trop tôt peut rendre vos coûts inadmissibles.
Croire que les crédits d’impôt sont des paiements en argent
Les crédits d’impôt réduisent l’impôt à payer. Si votre entreprise a peu de revenus imposables, l’avantage peut être limité à moins que le crédit ne soit remboursable.
Ignorer les normes techniques
Les programmes exigent souvent de l’équipement certifié ou approuvé CSA. Les systèmes non conformes sont généralement refusés.
Surestimer le potentiel de cumul
Les subventions et crédits d’impôt interagissent souvent. En réclamer un peut réduire la valeur de l’autre.
Q : Les subventions pour l’énergie renouvelable sont-elles considérées comme un revenu imposable?
Souvent, les subventions doivent être déclarées comme revenu, mais les dépenses connexes peuvent compenser l’impact. Vérifiez toujours avec votre comptable (Source : lignes directrices générales de l’ARC).
Q : Les fermes autochtones peuvent-elles présenter une demande au Agriculture Energy Systems Pilot Program?
Oui. Les Premières Nations Mi’kmaq et autres groupes autochtones pratiquant des activités agricoles sont des demandeurs admissibles (Source : Gouvernement de l’Î.-P.-É.).
Q : Dois-je terminer le projet avant de recevoir l’argent de la subvention?
Habituellement, oui. La plupart des programmes remboursent les coûts approuvés après l’installation et la vérification.
Q : Les petites entreprises hors secteur agricole peuvent-elles accéder au soutien pour l’énergie renouvelable?
Oui. Des programmes comme le Renewable and Alternative Energy Program de l’Alberta sont ouverts aux PME de plusieurs secteurs, selon le type de projet.
Q : Les systèmes usagés ou remis à neuf sont-ils admissibles?
En général, non. La plupart des subventions et crédits d’impôt exigent de l’équipement neuf répondant à des normes précises (Source : règles des programmes provinciaux).
Les subventions et crédits d’impôt pour l’énergie renouvelable peuvent réduire considérablement le coût des systèmes énergétiques plus propres, mais seulement si vous présentez une demande aux bons programmes et respectez les règles. GrantHub suit des centaines de programmes de subvention actifs partout au Canada, y compris le financement énergétique par province et secteur. Vérifier quels programmes correspondent au profil de votre entreprise est le meilleur point de départ.
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