Comment fonctionnent les lettres de garantie et les lettres de crédit stand-by pour les exportateurs canadiens

Si vous vendez des biens ou des services à l’étranger, il se peut que l’on vous demande de fournir une garantie financière avant la signature d’un contrat. Les lettres de garantie et les lettres de crédit stand-by sont des outils courants utilisés dans le commerce international pour rassurer les acheteurs étrangers. Pour les exportateurs canadiens, des programmes comme la Account Performance Security Guarantee d’Export Development Canada peuvent faciliter l’obtention de ces instruments sans immobiliser votre trésorerie (Source : Export Development Canada).

Comprendre les lettres de garantie et les lettres de crédit stand-by

Les lettres de garantie (LG) et les lettres de crédit stand-by (SBLC) sont des engagements pris par les banques au nom de votre entreprise. Ces outils protègent votre client si vous ne respectez pas les modalités du contrat, par exemple la livraison des biens à temps ou l’achèvement d’un projet comme convenu.

Lettres de garantie

Émises par votre banque en votre nom.
Promettent un paiement à votre client si vous ne respectez pas certaines obligations précises.
Courantes dans les contrats de construction, d’ingénierie et de services.
Souvent exigées comme garantie de soumission, garantie d’exécution ou protection des paiements anticipés.

Lettres de crédit stand-by

Similaires à une garantie, mais structurées comme un instrument de crédit.
Activées uniquement si vous êtes en défaut de respecter le contrat.
Utilisées sur les marchés internationaux parce qu’elles respectent des règles sectorielles reconnues.
Considérées par les banques comme une forme d’exposition au crédit.

Dans les deux cas, votre banque assume un risque. Sans soutien, les banques exigent souvent une garantie en espèces ou réduisent votre marge de crédit d’exploitation pour couvrir ce risque.

Quand et pourquoi les exportateurs utilisent ces instruments

Les exportateurs font souvent face à des demandes de garanties financières de la part des acheteurs, surtout dans des transactions nouvelles ou de grande valeur. Ces instruments remplissent plusieurs fonctions importantes :

Établir la confiance : Les acheteurs étrangers ne connaissent pas toujours bien votre entreprise. Une lettre de garantie ou une SBLC les rassure en leur assurant une compensation en cas de problème.
Répondre aux exigences des appels d’offres : De nombreux contrats internationaux, notamment en construction et en infrastructure, exigent ces instruments comme condition pour soumissionner ou signer.
Sécuriser les paiements anticipés : Les acheteurs peuvent demander une garantie avant de vous verser un paiement d’avance, afin de protéger leurs fonds si vous ne pouvez pas livrer.

Avoir accès à ces outils peut rendre vos propositions plus attrayantes et vous aider à concurrencer sur les marchés mondiaux.

Comment la Account Performance Security Guarantee d’EDC peut vous aider

Export Development Canada (EDC), une société d’État, offre la Account Performance Security Guarantee pour soutenir les exportateurs canadiens qui ont besoin de lettres de garantie ou de lettres de crédit stand-by (Source : Export Development Canada).

Ce que fait le programme

EDC partage le risque avec votre institution financière.
Votre banque peut émettre une lettre de garantie ou une SBLC sans exiger systématiquement une garantie en espèces complète. La garantie réelle exigée dépend de l’évaluation que fait votre banque de votre entreprise et de la transaction.
Cela vous aide à préserver votre fonds de roulement pour la paie, les matériaux et la croissance.

Qui est admissible

Selon EDC, les entreprises admissibles doivent :

Être une entreprise canadienne qui exporte ou prévoit exporter.
Démontrer une situation opérationnelle et financière acceptable.
Avoir un contrat d’exportation qui exige une lettre de garantie ou une lettre de crédit stand-by.
Travailler avec une institution financière canadienne partenaire d’EDC (Source : Export Development Canada).

Comment cela fonctionne en pratique

Votre client étranger exige une garantie d’exécution.
Vous communiquez avec votre banque pour obtenir une lettre de garantie ou une SBLC.
Votre banque travaille avec EDC pour évaluer le risque.
EDC fournit une garantie à la banque.
La banque émet l’instrument de garantie, et les exigences de garantie sont établies selon l’évaluation de la banque, lesquelles peuvent être réduites par rapport aux pratiques standards.

L’outil de jumelage d’admissibilité de GrantHub peut vous aider à filtrer en quelques secondes les programmes de soutien à l’exportation selon votre secteur et votre province.

Erreurs courantes à éviter

Supposer que les garanties sont la même chose que des subventions
Les lettres de garantie et les garanties d’EDC ne constituent pas un financement en espèces. Elles réduisent le risque pour votre banque, mais ne fournissent pas d’argent directement à votre entreprise.
Attendre la date limite du contrat
Les examens par la banque et par EDC prennent du temps. Commencer trop tard peut retarder votre contrat ou vous faire perdre l’entente.
Négliger le risque pays
EDC et les banques évaluent le risque lié au pays de l’acheteur. Les marchés à risque élevé peuvent nécessiter une analyse supplémentaire ou ne pas être admissibles.
Ne pas impliquer votre banque dès le début
La Account Performance Security Guarantee d’EDC est offerte par l’intermédiaire de votre institution financière. Vous ne pouvez pas présenter une demande directement sans l’intervention de votre banque (Source : Export Development Canada).

Foire aux questions

Q : Qu’est-ce que la Account Performance Security Guarantee d’EDC ?
Il s’agit d’un programme fédéral qui aide les exportateurs canadiens à obtenir des lettres de garantie ou des lettres de crédit stand-by. EDC partage le risque avec votre banque afin de réduire les exigences en espèces ou en garanties (Source : Export Development Canada).

Q : Ai-je besoin d’une relation bancaire existante ?
Oui. La garantie est offerte par l’intermédiaire de votre institution financière, qui travaille directement avec EDC en votre nom (Source : Export Development Canada).

Q : EDC exige-t-elle une garantie en espèces ?
Généralement non. L’un des principaux avantages est de réduire ou d’éliminer le besoin de garanties en espèces, selon l’évaluation de votre banque (Source : Export Development Canada).

Q : Combien de temps prend l’approbation ?
Les délais varient. L’approbation dépend de votre situation financière, du contrat d’exportation et du risque lié au pays de l’acheteur. Votre banque peut vous fournir la meilleure estimation (Source : Export Development Canada).

Q : La garantie d’EDC est-elle un revenu imposable ?
Non. La garantie n’est pas un financement direct et n’est généralement pas considérée comme un revenu imposable (Source : Export Development Canada).

Pour explorer d’autres programmes et garanties liés à l’exportation, vous pouvez utiliser l’outil de recherche de programmes de GrantHub afin de jumeler vos besoins d’affaires.

Voir aussi (sujets connexes)

Financement d’entreprise remboursable ou non remboursable au Canada : exemples de programmes expliqués
Comment préparer des états financiers pour des demandes de subvention au Canada
Comment utiliser les données commerciales et l’intelligence de marché pour trouver des occasions d’exportation

Prochaines étapes

Si vos contrats d’exportation exigent des garanties financières, les lettres de garantie et les lettres de crédit stand-by peuvent être des outils essentiels. Des programmes comme la Account Performance Security Guarantee d’EDC peuvent réduire la pression sur votre trésorerie tout en vous aidant à décrocher des contrats internationaux. GrantHub vous aide à identifier les programmes liés à l’exportation et à comprendre lesquels correspondent à votre stade de développement, à votre secteur et à vos plans de marché.

How Letters of Guarantee and Standby Letters of Credit Work for Canadian Exporters