Si votre entreprise investit dans le design industriel, graphique, de mode ou d’intérieur, les crédits d’impôt pour le design du Québec peuvent réduire votre facture d’impôt sur les sociétés. Ces crédits sont souvent mal compris, surtout en ce qui concerne l’admissibilité et les dépenses reconnues. Les règles sont précises. Omettre une exigence peut rendre votre demande non admissible.
Le gouvernement du Québec offre deux crédits d’impôt distincts pour le design—un pour les activités de design internes et un pour les consultants externes en design. Les deux sont administrés par Revenu Québec (Source : Revenu Québec).
Ce crédit d’impôt s’adresse aux entreprises qui réalisent des travaux de design avec leurs propres employés.
Principales conditions d’admissibilité :
Combien pouvez-vous réclamer?
De nombreuses entreprises manufacturières, de vêtements, de meubles et de produits de consommation ayant des équipes de design internes utilisent ce crédit.
Si vous engagez des experts externes en design, ce crédit d’impôt peut s’appliquer à la place.
Principales conditions d’admissibilité :
Combien pouvez-vous réclamer?
Ce crédit est populaire auprès des petites et moyennes entreprises qui n’ont pas de designers à temps plein.
Les activités de design admissibles incluent habituellement :
Le marketing, la publicité ou le travail de marque ne sont généralement pas admissibles à moins de faire partie d’un projet de design plus vaste et admissible (Source : Revenu Québec).
Si vous n’êtes pas certain des activités reconnues, des outils comme le sélecteur d’admissibilité de GrantHub peuvent vous aider à filtrer les crédits d’impôt québécois selon le type d’activité, les revenus et la structure de votre entreprise.
Oublier le certificat d’admissibilité
Vous devez obtenir la certification du ministère avant de réclamer le crédit. Déposer une demande sans ce certificat la rend invalide.
Inclure des coûts de marketing ou de publicité
La conception de logos, les publicités et le matériel promotionnel ne sont généralement pas admissibles, sauf s’ils font partie d’un projet de design admissible plus large.
Croire que le crédit est remboursable
Les crédits d’impôt pour le design au Québec sont remboursables (non remboursables). Si votre entreprise n’a pas d’impôt à payer, vous ne bénéficierez pas du crédit immédiatement.
Utiliser des sous-traitants non admissibles
Les designers externes doivent répondre à des normes professionnelles. Les pigistes sans reconnaissance officielle peuvent ne pas être admissibles.
Q : Qui est admissible au crédit d’impôt pour le design au Québec?
Les sociétés ayant un établissement au Québec, au moins 150 000 $ de revenus annuels et des activités de design certifiées peuvent être admissibles. Le design interne ou externalisé peut être reconnu selon le type de crédit (Source : Revenu Québec).
Q : Le crédit d’impôt pour le design au Québec est-il remboursable?
Non. Les deux crédits d’impôt pour le design sont remboursables (non remboursables), donc ils réduisent l’impôt sur les sociétés à payer mais ne donnent pas droit à un remboursement en argent (Source : Revenu Québec).
Q : Dois-je obtenir l’approbation avant de commencer un projet de design?
Vous avez besoin d’un certificat d’admissibilité, mais il est souvent délivré après la réalisation des activités. Sans ce certificat, vous ne pouvez pas réclamer le crédit.
Q : Les petites entreprises peuvent-elles demander le crédit d’impôt pour le design au Québec?
Oui, si elles atteignent le seuil de 150 000 $ de revenus et respectent les autres critères. Plusieurs petites entreprises sont admissibles via le volet consultant externe.
Q : Comment réclamer le crédit?
Vous réclamez le crédit lors de la production de votre déclaration de revenus des sociétés du Québec auprès de Revenu Québec. Vous devez joindre les annexes requises et le certificat (Source : Revenu Québec).
Après avoir vérifié votre admissibilité, rappelez-vous que GrantHub suit des centaines de programmes actifs de subventions et de crédits d’impôt à travers le Canada—y compris les incitatifs propres au Québec—pour que vous puissiez voir ceux qui conviennent à votre entreprise.
Les crédits d’impôt pour le design au Québec peuvent être précieux, mais seulement si la structure de votre entreprise, vos revenus et vos activités de design respectent les règles. Avant de déposer une demande, vérifiez quel crédit s’applique à votre situation et obtenez votre certification rapidement. Pour un aperçu plus large des options de financement, des outils comme GrantHub vous permettent de comparer les crédits d’impôt québécois avec d’autres programmes provinciaux et fédéraux au même endroit.
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