Oui — dans de nombreux cas, vous pouvez cumuler des subventions, prêts et crédits d’impôt canadiens. Mais le cumul n’est possible que si vous respectez les règles de chaque programme. Certains financements peuvent être combinés librement. D’autres doivent être réduits ou déclarés. Si vous vous trompez, vous pourriez faire face à des récupérations ou à des demandes rejetées, même après approbation.
Au Canada, le cumul est courant. Les gouvernements souhaitent que les entreprises utilisent plus d’un outil pour croître, et non seulement un programme. L’essentiel est de comprendre comment chaque type de financement fonctionne avec les autres.
Le « cumul » signifie utiliser plus d’une source de financement public pour la même entreprise ou projet. Les bailleurs de fonds canadiens autorisent généralement le cumul, mais il existe des conditions.
Cela inclut les subventions fédérales, provinciales et municipales. Exemples : subventions pour l’embauche, la technologie propre, la R&D et l’adoption numérique.
(Source : Directives des programmes du gouvernement du Canada)
Les prêts sont généralement plus faciles à cumuler avec d’autres financements.
Exemple : Le Prêt du Programme d’adoption du numérique du Canada (CDAP) offre jusqu’à 100 000 $ par l’entremise de BDC, avec 0 % d’intérêt la première année. Ce prêt peut être combiné avec le soutien-conseil ou salarial du CDAP et avec d’autres subventions, tant que vous ne réclamez pas les mêmes coûts deux fois (Source : Banque de développement du Canada).
Les crédits d’impôt sont plus complexes à cumuler.
Le Programme d’encouragements fiscaux pour la recherche scientifique et le développement expérimental (SR&ED) offre aux entreprises admissibles des crédits d’impôt fédéraux pour des travaux de R&D admissibles (Source : Agence du revenu du Canada).
Par exemple, si une subvention couvre 40 % du salaire d’un employé en R&D, seulement les 60 % restants peuvent être admissibles à SR&ED.
Voici des combinaisons généralement autorisées :
✅ Subvention + Prêt
Exemple : subvention provinciale pour l’embauche et prêt BDC
✅ Subvention + Crédit d’impôt (avec ajustement)
Exemple : subvention à l’innovation et SR&ED (demande réduite)
✅ Plusieurs subventions pour différentes catégories de coûts
Exemple : une subvention pour l’équipement, une autre pour la formation
✅ Financement fédéral + provincial
Tant que le soutien total demeure sous le plafond de cumul
Des outils comme le filtre d’admissibilité de GrantHub vous permettent de filtrer les programmes par province, secteur et type de financement en quelques secondes. Cela facilite la planification d’un cumul sécuritaire.
Omettre ces étapes cause la plupart des problèmes de financement :
Les bailleurs de fonds partagent l’information. Si vous tentez de cacher un financement, vous pourriez perdre votre subvention.
Vous ne pouvez pas utiliser le même dollar de paie ou d’équipement pour deux subventions ou pour une subvention et un crédit d’impôt complet. C’est le déclencheur d’audit le plus fréquent.
De nombreux programmes limitent le financement gouvernemental total à un pourcentage des coûts du projet. Si vous dépassez le plafond, votre financement peut être réduit ou annulé.
Même si un prêt est remboursable, la plupart des demandes exigent que vous le déclariez.
Postuler à un programme à la fois mène souvent à des conflits. Le cumul fonctionne mieux si vous planifiez à l’avance.
Une planification minutieuse vous aide à utiliser les financements ensemble sans problème. Voici quelques conseils :
Planifier à l’avance peut vous aider à éviter la perte de financement et à maximiser le soutien disponible.
Q : Puis-je cumuler des subventions fédérales et provinciales?
Oui. Les subventions fédérales et provinciales peuvent généralement être combinées, tant que vous respectez le plafond de cumul de chaque programme et déclarez toutes les sources de financement.
Q : SR&ED compte-t-il comme financement gouvernemental?
Oui. SR&ED est un incitatif fiscal fédéral. Toute subvention finançant les mêmes coûts de R&D doit être déduite de votre demande SR&ED (Source : Agence du revenu du Canada).
Q : Puis-je utiliser un prêt gouvernemental et réclamer des subventions?
Habituellement oui. Les prêts comme le prêt CDAP sont remboursables et se cumulent souvent facilement avec des subventions, mais la déclaration demeure obligatoire (Source : BDC).
Q : Que se passe-t-il si je dépasse un plafond de cumul?
En général, l’approbation de financement la plus récente est réduite. Dans certains cas, les bailleurs de fonds peuvent exiger un remboursement.
Q : Les subventions municipales affectent-elles le financement fédéral?
Souvent oui. Le financement municipal compte généralement dans l’assistance gouvernementale totale et doit être déclaré.
Cumuler des subventions, prêts et crédits d’impôt canadiens est légal et courant si vous respectez les règles. Chaque programme a des exigences différentes pour les types de coûts et le calendrier, donc la planification est essentielle.
GrantHub suit des centaines de programmes de subventions actifs au Canada et vous aide à voir lesquels peuvent être combinés en toute sécurité selon votre profil d’entreprise.
Voir aussi :
Quand le cumul est planifié tôt, le financement fonctionne ensemble — et non contre vous.
Le gouvernement canadien a financé plus de 400 000 entreprises à travers 1,27 million de subventions et contributions. Vérifiez votre admissibilité en 60 secondes.